國家能源局綜合司關(guān)于加強核電重大專項
驗收管理的補充通知

各有關(guān)單位：

　　2012年，我局印發(fā)了《大型先進(jìn)壓水堆及高溫氣冷堆核電站重大專項項目（課題）驗收管理制度（試行）》。為進(jìn)一步做好核電重大專項課題驗收工作，根據(jù)國家關(guān)于科技重大專項項目（課題）驗收的相關(guān)規(guī)定，針對近期課題驗收工作中發(fā)現(xiàn)的問題，現(xiàn)將有關(guān)事宜補充通知如下：

　　一、進(jìn)一步加強預(yù)驗收工作，完善預(yù)驗收管理制度。

　　預(yù)驗收是確保課題順利驗收的前置條件，是核查任務(wù)落實、規(guī)范資金使用、防范財務(wù)風(fēng)險、銜接成果應(yīng)用的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。各單位務(wù)必高度重視，切實加強預(yù)驗收工作。

　　（一）牽頭實施單位負(fù)責(zé)組織課題預(yù)驗收，在預(yù)驗收開始前一周，將預(yù)驗收工作安排報能源局核電司。

　　（二）預(yù)驗收原則上以現(xiàn)場核查為主，時間安排上要充裕，確保專家能夠全面、仔細(xì)地完成核查工作。對于具有產(chǎn)業(yè)化目標(biāo)的課題，預(yù)驗收專家組要有業(yè)主代表參加。對于中央財政資金投入大、對重大專項目標(biāo)實現(xiàn)有重大影響的課題，邀請三部門聘請的重大專項監(jiān)督評估組專家參與預(yù)驗收工作。核電司根據(jù)課題情況以觀察員身份參加。

　?。ㄈ╊A(yù)驗收過程中發(fā)現(xiàn)的問題必須明確提出具體的整改要求，課題承擔(dān)單位應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)按要求完成整改，經(jīng)預(yù)驗收專家審查確認(rèn)合格后，方可申請正式驗收。

　　二、強化財務(wù)審計管理，嚴(yán)格把好財務(wù)驗收關(guān)。

　　財務(wù)審計是財務(wù)驗收的基礎(chǔ)和主要依據(jù)，必須切實加強財務(wù)審計管理工作，完善組織保障，明確責(zé)任制，保障財務(wù)驗收的質(zhì)量。

　?。ㄒ唬┱n題承擔(dān)單位必須建立并完善重大專項項目財務(wù)管理組織體系，專人負(fù)責(zé)，落實責(zé)任，服務(wù)科研人員管好、用好科研經(jīng)費。

　　（二）嚴(yán)格會計師事務(wù)所的遴選。參與核電重大專項課題財務(wù)審計的會計師事務(wù)所，必須在財政部發(fā)布認(rèn)可的名錄中，按照嚴(yán)格的程序擇優(yōu)遴選。

　　（三）財務(wù)審計應(yīng)在預(yù)驗收前完成。審計過程中與被審計單位有爭議的事項，應(yīng)該在審計報告中完整披露，由財務(wù)驗收專家最終決定。對于財務(wù)審計發(fā)現(xiàn)的問題，課題承擔(dān)單位須完成整改并獲得確認(rèn)后，方可進(jìn)行財務(wù)驗收。審計中發(fā)現(xiàn)課題承擔(dān)單位有重大違法、違紀(jì)、舞弊問題以及影響審計獨立性等情況的，應(yīng)及時向能源局核電司報告。

　?。ㄋ模徲媹蟾鎽?yīng)全面反映課題支出情況。聯(lián)合單位中央財政撥款在200萬元以上（含）的，應(yīng)單獨出具審計報告分本；聯(lián)合單位中央財政撥款在200萬元以下的，應(yīng)單獨列示經(jīng)費支出明細(xì)表。

　?。ㄎ澹嫀熓聞?wù)所應(yīng)派課題審計人員參加預(yù)驗收和正式驗收，介紹課題審計情況，并回答專家提出的問題。會計師事務(wù)所應(yīng)對業(yè)務(wù)執(zhí)行中獲悉的國家秘密、商業(yè)秘密保密，不得將被審計單位的資料對外泄露。

　?。┠茉淳趾穗娝靖鶕?jù)被審計單位的反饋意見和審計報告使用者的評價意見以及監(jiān)督檢查情況建立會計師事務(wù)所的業(yè)績檔案，作為審計業(yè)務(wù)委托的重要依據(jù)。

　　（七）2008-2013年期間立項課題，在財務(wù)預(yù)驗收時，課題承擔(dān)單位須補充提交與合同書、財政部核定預(yù)算（數(shù)據(jù)及內(nèi)容）一致的預(yù)算書，經(jīng)財務(wù)預(yù)驗收專家組審核確認(rèn)后，由能源局核電司在正式驗收前認(rèn)定。2014年以后立項的課題，課題預(yù)算書與合同書同步審核、同步簽訂。預(yù)算書應(yīng)明確列示聯(lián)合單位的經(jīng)費分配，并與合同書第四章保持一致，預(yù)算編制深度原則上應(yīng)達(dá)到“課題—子課題—專題”三級。

　　（八）嚴(yán)格履行課題預(yù)算調(diào)整程序。由課題承擔(dān)單位審批的調(diào)整事項，應(yīng)提供完整正式的內(nèi)部審批文件和備案文件，對預(yù)算調(diào)整的目標(biāo)相關(guān)性、政策相符性、經(jīng)濟合理性等進(jìn)行充分說明，由財務(wù)驗收專家組在正式驗收時予以確認(rèn)。

　　三、規(guī)范驗收材料，強化知識產(chǎn)權(quán)管理。

　　驗收材料是重大專項課題成果的重要組成部分，是國家重要的科技資源。驗收材料應(yīng)全面、系統(tǒng)反映科研過程中任務(wù)研究及經(jīng)費支出等內(nèi)容，突出體現(xiàn)知識產(chǎn)權(quán)成果，聚焦自主創(chuàng)新。

　?。ㄒ唬┏洞笮拖冗M(jìn)壓水堆及高溫氣冷堆核電站重大專項項目（課題）驗收管理制度（試行）》已規(guī)定內(nèi)容外，驗收文件資料還應(yīng)包括：

　　1.預(yù)驗收整改落實情況報告（附預(yù)驗收專家復(fù)查意見）。

　　2.科技報告。

　　3.知識產(chǎn)權(quán)分析報告。

　　4.課題檔案清單，內(nèi)容包括課題研究過程中形成的全部技術(shù)和管理檔案。

　　5.課題執(zhí)行過程中提出的各類申請、備案及批復(fù)文件的復(fù)印件，包括課題延期、預(yù)算調(diào)整、資金墊付與歸墊等事項。

　?。ǘ┱n題驗收時，課題承擔(dān)單位應(yīng)提供一套完整的科研檔案資料備查，科研檔案資料不完整的，驗收時一票否決。

　　（三）驗收材料中應(yīng)重點對知識產(chǎn)權(quán)任務(wù)和目標(biāo)完成情況、成果再開發(fā)和產(chǎn)業(yè)化前景預(yù)測進(jìn)行相關(guān)說明。未完成任務(wù)合同書約定的知識產(chǎn)權(quán)目標(biāo)的，課題承擔(dān)單位應(yīng)予以說明。在專家組驗收意見中，應(yīng)對課題知識產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造、保護(hù)和運用情況做出相關(guān)評價。

　?。ㄋ模┮?guī)范驗收文件資料填報格式。課題自評價報告、科技報告、財務(wù)收支執(zhí)行情況報告、財務(wù)驗收報告須使用重大專項軟件填報，其中自評價報告、科技報告填報軟件下載地址：www.nmp.gov.cn，財務(wù)驗收管理系統(tǒng)軟件下載地址：www.nstf.org.cn。

　?。ㄎ澹┩ㄟ^驗收的課題應(yīng)在驗收后15個工作日內(nèi)完成課題檔案歸檔工作，并將根據(jù)驗收專家意見修改完善后的驗收文件資料，匯總報能源局核電司，書面材料一式兩份和電子版（光盤），兩者內(nèi)容應(yīng)完全一致。能源局核電司核查驗收文件資料，確認(rèn)合格后，下達(dá)驗收結(jié)論書。

　　四、建立科技報告制度，實現(xiàn)專項成果及科技資源共享。

　　核電重大專項產(chǎn)生的科技報告，是國家重要的戰(zhàn)略資源。建立科技報告制度，有利于推動核電專項成果開放共享，加快推進(jìn)我國核電及相關(guān)產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步和自主化進(jìn)程。

　?。ㄒ唬┛萍紙蟾媸钦n題驗收的重要考核指標(biāo)，納入課題合同管理。科技報告的完成情況，作為課題驗收的前置條件，未按要求提交科技報告的，將不予驗收。

　?。ǘ?014年以后立項課題，在課題合同書中明確約定提交科技報告的最低數(shù)量、類型和時間。2008-2013年期間立項課題，驗收前須提交本課題產(chǎn)生的一份或多份科技報告，原則上一個課題除形成一份總報告外，每個子課題應(yīng)獨立形成至少一份報告。

　?。ㄈ┱n題承擔(dān)單位要嚴(yán)格按照國科發(fā)專[2013]589號文規(guī)定的格式撰寫科技報告。驗收階段提交的科技報告，通過自評價報告填報軟件撰寫，隨驗收材料一并提交；執(zhí)行過程中提交的科技報告，使用科技報告填報軟件撰寫，隨時提交電子版和書面材料（一式兩份）。

　　五、定期開展評估，強化責(zé)任考核，形成長效監(jiān)管機制。

　　通過設(shè)立評估環(huán)節(jié)，健全科技資源使用責(zé)任考核體系，從制度上加強對重大專項實施過程的監(jiān)管，提升重大專項課題篩選、立項、調(diào)整等過程的決策與管理水平。

　?。ㄒ唬┘訌娬n題實施過程管理，建立任務(wù)評估與經(jīng)費支持方式、劃撥及調(diào)整掛鉤的機制。各課題承擔(dān)單位應(yīng)對照任務(wù)合同書，對階段目標(biāo)和關(guān)鍵任務(wù)點的完成情況進(jìn)行自查，能源局核電司定期進(jìn)行抽查，并根據(jù)檢查情況進(jìn)行考核。

　　（二）同一單位申報新課題時，將充分考慮已立項課題的執(zhí)行和驗收情況；對于目標(biāo)偏離、管理渙散、進(jìn)展緩慢、執(zhí)行不力的課題，將對課題承擔(dān)單位主管領(lǐng)導(dǎo)和課題負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談，情節(jié)嚴(yán)重的，將予以終止或者調(diào)整，并取消該負(fù)責(zé)人繼續(xù)承擔(dān)核電重大專項任務(wù)的資格，不再受理該單位后續(xù)課題申請。

　?。ㄈ┙⒄n題后評估機制。在課題驗收后，對其成果應(yīng)用狀況，特別是對重大戰(zhàn)略性產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化及其對相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支撐作用和效果進(jìn)行綜合評價，建立國家能源局重大專項誠信檔案。 　　

　　請各分項牽頭實施單位根據(jù)本通知要求，結(jié)合分項特點，將落實本通知的具體方案于2013年12月15日前報能源局核電司備案。